Potvrzení o zdanitelných příjmech: Co s ním?

Co je to potvrzení o zdanitelných příjmech

Potvrzení o zdanitelných příjmech je dokument, který shrnuje vaše příjmy a zaplacené daně za uplynulý kalendářní rok. Vydává ho zaměstnavatel nebo jiný plátce příjmů, například pojišťovna v případě nemocenské. Na rozdíl od dokladu o příjmech, jako je například výplatní páska, slouží potvrzení o zdanitelných příjmech jako komplexní přehled vašich finančních záležitostí pro daňové účely.

Zatímco doklad o příjmech se vztahuje k jedné konkrétní platbě, potvrzení o zdanitelných příjmech zahrnuje všechny vaše příjmy od daného plátce za celý rok. To zahrnuje nejen mzdu, ale i další odměny, bonusy, náhrady, nemocenskou a další zdanitelné příjmy. Na základě údajů z potvrzení o zdanitelných příjmech si můžete správně podat daňové přiznání a případně i požádat o vrácení přeplatku na dani z příjmu.

Kdy se potvrzení vydává

Potvrzení o zdanitelných příjmech se vydává zpravidla jednou ročně, a to nejpozději do konce měsíce následujícího po uplynutí kalendářního roku, ve kterém vám příjem byl vyplacen. To znamená, že pokud jste například v roce 2023 pobírali mzdu, váš zaměstnavatel vám musí potvrzení o zdanitelných příjmech za rok 2023 vydat nejpozději do konce ledna 2024. V případě, že váš pracovní poměr skončil, máte nárok na potvrzení o zdanitelných příjmech i před koncem kalendářního roku. Zaměstnavatel vám ho v tomto případě musí vystavit do 15 dnů od skončení pracovního poměru. Doklad o příjmech, na rozdíl od potvrzení o zdanitelných příjmech, neslouží pro účely daňového přiznání. Vydává se na vaši žádost a obsahuje informace o vašich hrubých příjmech, sražených zálohách na daň z příjmů a sražených pojistných na sociální a zdravotní pojištění. Můžete ho využít například pro sjednání půjčky nebo hypotéky.

Potvrzení o zdanitelných příjmech: ten malý papír, který rozhoduje o půjčkách, hypotékách a často i o našem klidu.

Zdeněk Dvořák

Kdo potvrzení vydává

Potvrzení o zdanitelných příjmech, často označované zkráceně jako „potvrzení o příjmech“, je dokument, který prokazuje výši vašich příjmů a odvedených daní za určité období, typicky za kalendářní rok. Tento dokument je nezbytný pro řadu úkonů, například pro vyřízení daňového přiznání, žádost o hypotéku nebo o sociální dávky. Vydavatelem potvrzení o zdanitelných příjmech je vždy plátce příjmů, tedy váš zaměstnavatel, pokud jste zaměstnanci, nebo instituce vyplácející vám jiný druh příjmů, jako jsou například důchody, nemocenské dávky, rodičovský příspěvek a podobně. V případě, že jste osoba samostatně výdělečně činná, potvrzení o zdanitelných příjmech si vystavujete sami. Na rozdíl od potvrzení o zdanitelných příjmech, doklad o příjmech není standardizovaný dokument a jeho forma se může lišit. Doklad o příjmech může být vyžadován v situacích, kdy není nutné dokládat odvedené daně, například při žádosti o půjčku v menší výši. Vydavatelem dokladu o příjmech je opět plátce příjmů, případně si jej vystavujete sami, pokud jste OSVČ.

Jaké údaje musí potvrzení obsahovat

Potvrzení o zdanitelných příjmech, často nazývané také jako doklad o příjmech, musí obsahovat několik klíčových údajů, aby bylo platné a mohlo být použito pro různé administrativní účely. Především je nezbytné uvést identifikační údaje plátce i příjemce příjmů, tedy jméno a příjmení, datum narození a adresu trvalého pobytu. U plátce se dále uvádí jeho daňová identifikační číslo (DIČ). Důležitou součástí je také přesné vyčíslení příjmů, a to jak zdanitelných, tak i příjmů od daně osvobozených. Potvrzení musí obsahovat údaje o sražených zálohách na daň z příjmů, a to včetně data jejich odvedení správci daně. V neposlední řadě je nutné uvést datum vystavení potvrzení a podpis plátce příjmů, případně osoby jím pověřené. Správně a kompletně vyplněné potvrzení o zdanitelných příjmech je důležitým dokumentem, který slouží jako doklad o výši dosažených příjmů a odvedené dani z příjmů.

Platnost potvrzení o příjmech

Potvrzení o zdanitelných příjmech, často nazývané také jako „růžový papír“, je oficiální dokument, který vydává zaměstnavatel zaměstnanci. Obsahuje informace o výši zdanitelných příjmů a odvedených daních za daný kalendářní rok. Tento dokument je nezbytný pro vyřízení daňového přiznání, ať už ho podáváte sami, nebo prostřednictvím daňového poradce. Na rozdíl od potvrzení o zdanitelných příjmech, doklad o příjmech není standardizovaný dokument. Může se jednat o výpis z účtu, potvrzení o provedené platbě, ale i o ústní dohodu v případě, že pracujete na dohodu o provedení práce s nízkým výdělkem. Doklad o příjmech slouží jako důkaz o vašich příjmech, například pro vyřízení půjčky, hypotéky, sociálních dávek nebo pro nájemní smlouvu. Je důležité si uvědomit, že platnost těchto dokumentů se liší. Zatímco potvrzení o zdanitelných příjmech má dlouhodobou platnost a je relevantní pro daňové účely, doklad o příjmech má obvykle omezenou platnost, která se liší podle účelu jeho použití. Vždy si proto ověřte požadavky instituce, pro kterou doklad potřebujete.

Typ dokladu	Vydavatel	Použití
Potvrzení o zdanitelných příjmech (Doklad o příjmech)	Zaměstnavatel	Daňové přiznání, žádost o hypotéku
Výpis z účtu	Banka	Doklad o příjmech a výdajích

Ztráta potvrzení o příjmech

Ztráta potvrzení o zdanitelných příjmech, ať už se jedná o "Výpis z evidence poplatníků daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti" nebo jiný doklad o příjmech, může být nepříjemnou komplikací. Co dělat v případě, že se ocitnete v této situaci? V první řadě zachovejte klid. Většina institucí, které tyto dokumenty vydávají, umožňuje vystavit duplikát.

V případě ztráty "Výpisu z evidence poplatníků..." je nutné kontaktovat příslušný finanční úřad, u kterého jste povinni podat daňové přiznání. Žádost o duplikát je možné podat osobně, poštou nebo elektronicky, vždy je však nutné se prokázat platným dokladem totožnosti.

Pokud jste ztratili jiný doklad o příjmech, například potvrzení od zaměstnavatele, kontaktujte přímo svého zaměstnavatele. Zaměstnavatel by vám měl být schopen vystavit nový doklad. Pamatujte, že včasná reakce na ztrátu potvrzení o příjmech je klíčová pro minimalizaci komplikací.

Elektronické potvrzení o příjmech

V digitální éře se i potvrzení o příjmech přesouvá do online prostředí. Elektronické potvrzení o příjmech, někdy nazývané také ePotvrzení, slouží jako plnohodnotná námena klasického papírového dokladu. Stejně jako jeho fyzická verze obsahuje veškeré důležité informace o vašich zdanitelných příjmech za dané období, jako je mzda, daň z příjmů, sociální a zdravotní pojištění.

Elektronické potvrzení o příjmech je možné využít pro řadu účelů, například pro vyřízení půjčky, hypotéky, sociálních dávek nebo daňového přiznání. Jeho nespornou výhodou je rychlost a jednoduchost. Odpadá nutnost skenování, kopírování a zasílání fyzických dokumentů.

Nejčastější otázky a odpovědi

Jaký je rozdíl mezi potvrzením o zdanitelných příjmech a dokladem o příjmech?

Potvrzení o zdanitelných příjmech, často nazývané také jako výplatní lístek, slouží jako doklad o zdanitelných příjmech zaměstnance od zaměstnavatele za určité období, typicky za kalendářní měsíc. Obsahuje detailní informace o hrubé mzdě, sražených zálohách na daň z příjmů, pojistném na sociální a zdravotní pojištění a čisté mzdě.

Doklad o příjmech je širší pojem a může zahrnovat různé typy dokladů prokazující příjem, jako jsou výpisy z bankovního účtu, smlouvy o dílo nebo autorské smlouvy.

Kdy potřebuji potvrzení o zdanitelných příjmech?

Potvrzení o zdanitelných příjmech budete potřebovat v řadě situací, například:

Pro podání daňového přiznání.

Pro vyřízení sociálních dávek.

Pro sjednání hypotéky nebo jiného úvěru.

Pro nájemní smlouvu.

Co dělat, když jsem ztratil/a potvrzení o zdanitelných příjmech?

V případě ztráty nebo poškození potvrzení o zdanitelných příjmech kontaktujte svého zaměstnavatele s žádostí o vystavení duplikátu.