Registr skutečných majitelů: Kdo se skrývá za vaší firmou?

Co je registr skutečných majitelů?

Jedná se o veřejný seznam, který spravuje Ministerstvo spravedlnosti ČR. Jeho hlavním cílem je boj proti praní špinavých peněz a financování terorismu. V registru se nacházejí informace o fyzických osobách, které mají skutečný vliv na fungování firem a dalších právnických osob. Evidence skutečných majitelů firem je důležitá pro transparentnost podnikatelského prostředí. Každá firma sídlící v ČR má povinnost zapsat svého skutečného majitele do registru. Nesplnění této povinnosti může vést k pokutám. Veřejnost má přístup k informacím v registru, ale s určitými omezeními. Například nelze zjistit datum narození skutečného majitele.

Proč existuje registr?

Registr skutečných majitelů existuje z několika důležitých důvodů. Jeho hlavním cílem je zvýšit transparentnost vlastnictví firem a bojovat proti praní špinavých peněz a financování terorismu. Evidence skutečných majitelů firem umožňuje orgánům činným v trestním řízení a dalším relevantním subjektům lépe odhalovat a vyšetřovat podezřelé aktivity. To je klíčové pro zajištění integrity finančního systému a prevenci zneužívání firem k nelegálním aktivitám. Registr také přispívá k posílení důvěry investorů a obchodních partnerů, kteří tak mají k dispozici více informací o subjektech, se kterými jednají.

Kdo je skutečný majitel?

V dnešní době se čím dál častěji mluví o registru skutečných majitelů. Co to ale přesně znamená a koho se týká? Skutečným majitelem se rozumí fyzická osoba, která má konečnou kontrolu nad danou právnickou osobou. Jinými slovy, je to osoba, která má rozhodující vliv na fungování firmy, ať už přímo či nepřímo. Evidence skutečných majitelů firem je vedena v registru, který spravuje Ministerstvo spravedlnosti ČR. Do registru nahlíží například banky při posuzování žádostí o úvěr nebo orgány činné v trestním řízení. Cílem registru je především boj proti praní špinavých peněz a financování terorismu.

Jak zjistit údaje z registru?

Zákon o evidenci skutečných majitelů umožňuje nahlížet do registru a získávat informace o skutečných majitelích firem. Tyto informace jsou veřejně dostupné, ale existují určitá omezení a pravidla pro jejich získávání.

Základní údaje o firmě a jejím skutečném majiteli, jako je jméno, datum narození, státní příslušnost a adresa trvalého pobytu, jsou dostupné po zadání identifikačních údajů firmy do vyhledávacího formuláře na webových stránkách registru.

Pro přístup k detailnějším informacím, jako je rozsah a povaha prospěchu, který skutečný majitel má, je nutné prokázat oprávněný zájem. To znamená doložit, že informace jsou nezbytné pro výkon určité činnosti, například pro novinářskou činnost, prevenci kriminality nebo ochranu práv a svobod. Žádost o poskytnutí údajů se podává elektronicky nebo písemně a je zpoplatněna. Je důležité si uvědomit, že neoprávněné nakládání s údaji z registru skutečných majitelů je trestné.

Povinnosti firem a osob

Zákon ukládá všem českým firmám a některým zahraničním subjektům povinnost zjistit a evidovat své skutečné majitele. Skutečným majitelem se rozumí fyzická osoba, která má koncový prospěch z činnosti firmy, a to i v případě, že vlastnictví je skryto za složitou strukturou právnických osob. Evidence skutečných majitelů firem je vedena v Registru skutečných majitelů. Do registru se zapisují identifikační a kontaktní údaje skutečného majitele, jako je jméno, příjmení, datum narození a adresa trvalého pobytu. Za neplnění povinností spojených s evidencí skutečných majitelů hrozí firmám i odpovědným osobám vysoké pokuty. Zákon o evidenci skutečných majitelů je důležitým nástrojem v boji proti praní špinavých peněz a financování terorismu.

Srovnání registrů skutečných majitelů v EU

Funkce	Česká republika	Slovensko
Veřejná dostupnost	Ano, s omezeními	Ano, s omezeními
Poplatek za výpis	Ano	Ne
Sankce za nezápis	Ano	Ano

Registr skutečných majitelů, ačkoliv vznešený záměr v boji proti praní špinavých peněz, se může stát pouhým bludištěm fiktivních vlastníků, pokud nebudou existovat mechanismy pro jeho důslednou kontrolu a aktualizaci.

Bořivoj Král

Sankce za porušení zákona

Nedodržení povinností týkajících se registru skutečných majitelů má své následky. Za porušení zákona o evidenci skutečných majitelů hrozí vysoké pokuty. Ty se liší v závislosti na závažnosti a opakování přestupku. Společnosti se vystavují riziku pokuty až do výše 500 000 Kč za nezapisování údajů do registru, jejich neúplnost nebo neaktuálnost. Stejná sankce hrozí i za neuchování listinných důkazů, na základě kterých byly údaje do evidence zapsány. Fyzické osoby, které mají povinnost zajistit zápis informací do registru, se vystavují riziku pokuty až do výše 100 000 Kč. Kromě finančních postihů může mít neplnění povinností v oblasti evidence skutečných majitelů i další negativní dopady, například ztížený přístup k financování nebo poškození reputace.

Aktuální změny a novinky

Registr skutečných majitelů prošel v poslední době několika změnami. Od 1. ledna 2021 je například povinná elektronická komunikace s registrem. To znamená, že veškeré zápisy, změny a výmazy musí být provedeny online. Pro firmy a další subjekty zapsané v registru to znamená nutnost mít zřízenou datovou schránku nebo si zřídit účet u Czech POINTu. Další významnou změnou je zpřísnění sankcí za porušení povinností. Za nezápis do registru, pozdní zápis nebo uvedení nepravdivých údajů hrozí pokuty až do výše 500 000 Kč. V případě opakovaného porušení povinností může být sankce ještě vyšší. Tyto změny mají za cíl zlepšit transparentnost vlastnické struktury firem a zamezit praní špinavých peněz a financování terorismu. Evidence skutečných majitelů firem je tak stále důležitějším nástrojem v boji proti finanční kriminalitě.